Льгота за терпение
Если Вы долгосрочный инвестор, предпочитающий консервативные вложения, есть способ «сэкономить» на налогах: купите и держите бумаги более 3-лет и получите вычет.

Как это работает? Максимальный доход, не облагаемый НДФЛ, составляет 3 млн руб. в год.

Например: Вы приобрели бумаги Сбербанка на сумму 20 млн руб., а продержав их в собственности 4 года, продали уже за 33 млн руб. Вы получили прибыль в размере 13 млн руб. Предельный размер вычета составит 12 млн руб. (4 года*3 млн=12 млн руб.). Таким образом, уплатить подоходный налог надо будет только с 1 млн руб.

Важно: обратите внимание на ограничения:

- льгота действует только для бумаг, приобретенных после 1 января 2014 года;

- льгота действует только для бумаг, торгующихся на организованном рынке;

- этот налоговый вычет не применяется при продаже ценных бумаг, приобретенных на ИИС;

- льгота действует только на доход, полученный от продажи/реализации ценных бумаг. Налог с прибыли по купонам облигаций и с дивидендов заплатить придется;

- при продаже ценных бумаг с разными сроками владения предельный размер вычета рассчитывается по специальной формуле с учетом срока владения пакета и его удельного веса.

Вывод: для налогового учета в соответствии с НК РФ применяется метод FIFO – по выбранным для льготы акциям не должно быть движений! Чтобы получить налоговую льготу и вернуть уплаченный налог, Вы должны обратиться в Налоговую службу, предоставив следующие документы: декларации 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, заявление на возврат НДФЛ, все ежемесячные брокерские отчеты с момента покупки до момента продажи, подтверждающие владение бумагами более 3х лет с печатью брокера.

Поделиться

Льгота за терпение
Если Вы долгосрочный инвестор, предпочитающий консервативные вложения, есть способ «сэкономить» на налогах: купите и держите бумаги более 3-лет и получите вычет.

Как это работает? Максимальный доход, не облагаемый НДФЛ, составляет 3 млн руб. в год.

Например: Вы приобрели бумаги Сбербанка на сумму 20 млн руб., а продержав их в собственности 4 года, продали уже за 33 млн руб. Вы получили прибыль в размере 13 млн руб. Предельный размер вычета составит 12 млн руб. (4 года*3 млн=12 млн руб.). Таким образом, уплатить подоходный налог надо будет только с 1 млн руб.

Важно: обратите внимание на ограничения:

- льгота действует только для бумаг, приобретенных после 1 января 2014 года;

- льгота действует только для бумаг, торгующихся на организованном рынке;

- этот налоговый вычет не применяется при продаже ценных бумаг, приобретенных на ИИС;

- льгота действует только на доход, полученный от продажи/реализации ценных бумаг. Налог с прибыли по купонам облигаций и с дивидендов заплатить придется;

- при продаже ценных бумаг с разными сроками владения предельный размер вычета рассчитывается по специальной формуле с учетом срока владения пакета и его удельного веса.

Вывод: для налогового учета в соответствии с НК РФ применяется метод FIFO – по выбранным для льготы акциям не должно быть движений! Чтобы получить налоговую льготу и вернуть уплаченный налог, Вы должны обратиться в Налоговую службу, предоставив следующие документы: декларации 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, заявление на возврат НДФЛ, все ежемесячные брокерские отчеты с момента покупки до момента продажи, подтверждающие владение бумагами более 3х лет с печатью брокера.

Поделиться

РЕКЛАМА